Правовой статус должника: когда должник может быть освобожден от ответственности, основания, специальный банковский счет должника

Особенности статуса

Должниками в правовой и финансовой практике принято считать контрагентов (граждан и компании), которые не исполняют должным образом своих обязательств. При этом лицо может доказать отсутствие собственной вины и тем самым освободиться от данного статуса.

Также может быть установлено наличие вины кредитора в сложившейся ситуации. Оценка каждого из случаев подобного рода дается судом.

Обратите внимание! Руководствоваться при этом следует положениями ст. 2 Закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Эта статья называет должником всякое лицо, отказывающееся исполнить взятые на себя кредитные обязательства.

В качестве обязательств рассматриваются финансовые задолженности, обязанности по внесению платежей. За правильность и своевременность расчетов отвечают должностные лица или специально создаваемые органы должника.

В качестве подобных лиц могут выступать не только сотрудники, но и третьи лица, имеющие доверенность на осуществление таких полномочий.

Методы определения

Рассмотрением вопроса о статусе лица, не исполняющего обязательства, занимается арбитражный суд. Он действует в соответствии со ст. 9 Закона № 127-ФЗ.

Подача в суд такого рода заявления возможна в следующих случаях:

• кредитор взыскивает долг в судебном порядке. Если это необходимо, закон допускает совместное обращение кредиторов в суд;
• учредительные документы должника содержат положения, наделяющие соответствующий орган необходимыми полномочиями. Допускается самостоятельное решение должника о ликвидации, но в этом случае он обязан обратиться в арбитражный суд также самостоятельно.

Пока требования кредиторов не будут удовлетворены в полном объеме, деятельность должника считается приостановленной. Она может восстановиться только после того, как все долги будут выплачены. Законодательство предусматривает также отдельные нюансы, касающиеся такой процедуры взыскания средств с должника.

Если должник приходит к выводу, что не в состоянии удовлетворить требования кредиторов, он вправе принять решение о ликвидации. В этом случае в судебном порядке должно быть установлено отсутствие возможности выплат по обязательствам.

Освобождение от ответственности: общие сведения

Ответственность за неисполнение финансовых обязательств определяется статьей 395 ГК РФ. Если должник в нарушение закона удерживает средства или использует их в своих целях, он должен уплатить, помимо основной суммы долга, еще и проценты.

Таким образом закон защищает интересы пострадавшей стороны. Ставка не является постоянной, она определяется Центробанком. Первоначальный порядок в 2015 году основывался на использовании средней ставки в процентах по вкладам в данном регионе.

Но такой порядок вызывал множество вопросов и недоразумений. Как выяснилось, определить среднюю величину процентной ставки по вкладам достаточно сложно. Кроме того, некоторые недобросовестные кредиторы сочли более выгодным уплачивать проценты в соответствии с этим порядком, чем брать новый кредит.

В настоящее время за основу при расчете процентов в виде ответственности по денежным обязательствам берется ставка рефинансирования.

Закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О банкротстве…» и ГК РФ являются важнейшими документами, дающими представление об ответственности за уклонение от выполнения обязательств.

Итак, в настоящее время ответственность по ст. 395 ГК РФ за отказ вернуть денежные средства или уплатить их определенному лицу применяется в виде процентов, исходящих из ставки рефинансирования ЦБ РФ. Применяется эта статья только в тех случаях, когда факт неисполнения денежного обязательства был установлен судебной инстанцией.

Основания освобождения должника от ответственности

В некоторых случаях должник может избежать привлечения к ответственности, если докажет, что нарушение условий договора с его стороны последовало в результате:

• форс-мажора (ч. 3 ст. 401 ГК РФ);
• виновных действий кредитора, состоящих в умышленном воспрепятствовании исполнению или просрочке (соответственно, ч. 1 ст. 1083 ГК РФ или ч. 3 ст. 405, ч. 3 ст. 406 ГК РФ).

Кроме того, ответственность не применяется, если будет установлено следующее:

• связь между действиями должника и наличием убытков у кредитора отсутствует;
• кредитор пропустил срок исковой давности относительно не исполненных должником обязательств (ч. 2 ст. 199 ГК РФ);
• сроки предъявления требований, установленные законом (например, гарантийные), истекли.

Запомните! Законодатель не допускает включение в соглашения сторон пунктов, отменяющих или минимизирующих ответственность за умышленное неисполнение обязанностей сторон (ч. 4 ст. 401 ГК РФ).

Что касается неумышленных нарушений условий договора, здесь ответственность может быть ограничена или отменена. Пленум ВС РФ 24 марта 2016 года пояснил, что обязанность по доказыванию наличия освобождающих от ответственности или уменьшающих ее обстоятельств ложится в суде на самого должника (Постановление № 7)

Неустойка, согласно ГК РФ, может быть снижена соглашением сторон (ст. 333). Но при этом не допускается освобождение от ответственности виновной стороны (определение ВС РФ от 20.10.2015 по делу № 14-КП5-9).

Если договор предусматривал применение неустойки, ее размер может быть уменьшен, но полностью отменить ее нельзя. Более глубоко эта тема рассмотрена здесь: размер неустойки за неисполнение обязательств по договору.

Вина либо ее отсутствие у должника

Гражданское законодательство позволяет применять вину за неисполнение должником взятых обязательств в случаях присутствия его вины.

При этом вина изначально считается присутствующей, доказать ее отсутствие, как уже говорилось выше, – задача должника.

Следует помнить, что закон позволяет в ряде случаев применять ответственность и в отсутствие вины.

К таким ситуациям относятся:

• взыскание в пользу гражданина компенсации вреда, нанесенного использованием источника повышенной опасности (ст. 1100 ГК РФ);
• взыскание компенсации вреда, полученного потребителем, пострадавшим из-за низкого качества товара (ст. 1095 ГК РФ) и пр.

Важно! Следует учитывать что даже при отсутствии собственной вины должник несет ответственность за действия собственных сотрудников или специально уполномоченных на то третьих лиц, если они исполняли данное им распоряжение (статьи 402 и 403 ГК РФ).

Если речь идет об одной из вышеупомянутых ситуаций, в интересах должника представить суду основания освобождения его ответственности, например указать на наличие случая форс-мажора (п. 5 Постановления № 7) или просрочку второй стороны в принятии исполнения (ст. 406 ГК РФ).

Из всего вышесказанного вытекает такой вывод:

• если рассматривается обычный случай неисполнения обязательства, должнику нужно доказать, что его вина в случившемся отсутствует;
• если неисполнение обязательства относится к ситуациям, когда ответственность наступает вне зависимости от наличия вины, должнику придется найти основания освобождения его от ответственности.

Посмотрите видео. Основания освобождения подрядчика от ответственности за просрочку выполнения работ:

Воздействие непреодолимой силы

Ч. 3 ст. 401 ГК РФ устанавливает возможность освобождения от ответственности лица, нарушившего условия договора, если выяснится, что это явилось следствием обстоятельств форс-мажора (непреодолимой силы).

Руководствоваться при этом следует такими признаками (п. 8 Постановления № 7):

• неожиданность возникновения и несвойственность подобной ситуации;
• невозможность предусмотреть события заранее и избежать их последствий;
• невозможность повлиять на события и изменить их течение и результат.

Стороны обязательств не вправе злоупотреблять данным термином, используя его в своих интересах применительно к любым жизненным ситуациям.

Арбитражный суд Марий Эл в деле № А38-11572/2016, вынося решение от 10.02.2017 года, указал на обязательную объективную непредотвратимость событий.

Иногда стороны по своей инициативе указывают в договоре на некоторые обстоятельства как на трактуемые в виде форс-мажора.

Суды рассматривают каждый случай индивидуально, соотнося ситуации с перечисленными выше признаками.

Принимаются во внимание как вид гражданско-правовой сделки, так и наличие риска для каждой из сторон, а также прочие важные обстоятельства (дело № А79-11986/2016, рассмотренное Арбитражным судом Чувашии 15.02.2017 г.)

Связь между нарушением обязательства должником и убытками кредитора

Даже при наличии связи между действиями контрагента и наступившими для второй стороны негативными последствиями следует учитывать, насколько такая связь типична, и насколько наступившие последствия неизбежны.

Если возникновение убытков является обычным следствием произошедшего нарушения, такая связь считается изначально существующей.

Учтите! Обязанность доказать ее отсутствие возлагается на должника. Он вправе привести все возможные доказательства, чтобы доказать, что зафиксированные убытки возникли по другой причине.

Так, рассматривая дело с участием экспедиторской компании, кредитора и третьего лица, Арбитражный суд Уральского округа сделал следующие выводы. Кредитор передал груз третьему лицу, у которого не было доверенности на перевозку груза. Обязательства по перевозке не были должным образом исполнены.

Суд отказал кредитору в его требованиях. Вышестоящие инстанции отменили это решение, ссылаясь на то, что причиной неисполнения условий соглашения могла явиться недостаточная осмотрительность должника, выбравшего недобросовестного перевозчика (Постановление по делу №А60-7397/ 2016 от 27.12.2016 г.).

Ответственность должника за нарушение обязательства, произошедшего по вине обеих сторон

Рассматривая дело, суд объективно оценивает наличие вины каждой из сторон договора.

Если окажется, что в наступлении негативных последствий виновны обе стороны, степень вины каждой имеет значение для применения мер ответственности (ч. 1 ст. 404 ГК РФ).

Данный порядок действует и в тех случаях, когда ответственность применяется вне зависимости от вины должника.

В права должника входит:

• представление возражений относительно размера причиненных убытков;
• доказательства того, что кредитор мог снизить размер и степень ущерба, но не принял к этому никаких мер (п. 5 Постановление № 7).

Иногда кредитор своими действиями исключает возможность исполнения обязательства должником. Тогда применяются правила статей 405 и 406 ГК РФ, и ответственность не применяется.

Важно! Должник может рассчитывать на освобождение от ответственности, если его вина в сложившихся обстоятельствах отсутствует, или имеют место обстоятельства, отнесенные законом к форс-мажорным, или когда установление вины для применения ответственности не обязательно.

Кроме того, должник не несет ответственности, если кредитор обратился в суд по истечении срока давности взыскания, или если не удается проследить связь между неисполнением обязательства и последствиями.