Главная » Налог » В каких случаях налог на продажу квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, не платится?

В каких случаях налог на продажу квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, не платится?

Российское законодательство обязывает граждан платить налог с продажи имущества. Если речь идёт о домах или квартирах, то суммы могут достигать внушительных размеров, поэтому не удивительно, что граждане задаются вопросом, как продать квартиру, которая находится менее 3 лет в собственности, и не платить налог? Попробуем найти законный ответ на этот вопрос.

Кто должен платить налог

Налоги при продаже квартирыПрежде чем искать способы избежания уплаты НДФЛ, необходимо выяснить, в каком случае продажа объектов недвижимости подлежит налогообложению. В 2016 году произошли существенные изменения в налоговом законодательстве, если раньше граничный термин составлял три года, то теперь он составляет 5 лет для некоторых категорий имущества.

Термин 5 лет установлен для квартир, которые:

  • были получены в результате соглашения купли-продажи;
  • приняты в дар от дальнего родственника или постороннего человека;
  • унаследованы от дальнего родственника или постороннего человека.

Термин 3 года сохраняется для жилья, которое:

  • было получено в дар от близкого родственника;
  • унаследовано от близкого родственника.

Близкими родственниками считаются родители, дети, бабушки и дедушки, внуки, братья и сёстры. Если недвижимость оформлена во владение до 1 января 2016 года, то на неё распространяется предыдущая форма налогообложения. То есть если гражданин получил в дар дом от своей двоюродной тётки в ноябре 2015 года, то ему придётся ждать 3 года, а не 5, чтобы продать его без налога.

Размер НДФЛ составляет:

  • 13% для резидентов РФ;
  • 30% для нерезидентов РФ.

Резидентом считается гражданин любой страны, который находится на территории Российской Федерации более полугода. И наоборот, если гражданин РФ находится за пределами своего государства дольше 6 месяцев, он становится нерезидентом.

Способы уменьшить налог

Легальные способы снизить НДФЛ при продаже жильяЧем выше стоимость недвижимого объекта, тем больше сумма НДФЛ. Государство предусмотрело несколько способов, как можно снизить стоимость пошлины.

Первый способ — использовать налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Предположим, что жилплощадь стоит 3 млн рублей. Рассчитаем, какова будет величина пошлины:

3 500 000 р. – 1 000 000 р. = 2 500 000 р. — от этой суммы высчитываем 13% и получаем 325 000 рублей. Без вычета эта сумма была бы намного больше.

Второй способ — использовать расходный вычет. Допустим, граждане купили квартиру в новостройке на этапе котлована. На первоначальных этапах строительства она стоила 1,5 млн руб. Через некоторое время им удалось продать её за 3 млн руб. Таким образом, НДФЛ рассчитывается из разницы между доходом и расходом на квартиру:

3 000 000 р. – 1 500 000 р. =1 500 000 р. — вычисляем 13% и получаем 195 000 р.

В качестве доказательства расходов можно предъявить чеки и квитанции, подтверждающие траты на ремонт или узаконенную перепланировку. Как правило, налоговая инспекция принимает это во внимание.

Воспользоваться одновременно и налоговым и расходным вычетом нельзя, нужно выбрать только одну льготу. В этом случае собственнику следует просчитать наиболее выгодный вариант.

Можно ли совсем не платить налог

Учет затрат на покупку продаваемой квартирыА существует ли способ продать квартиру, находящуюся менее 3 лет в собственности, и не платить подоходный налог? Ведь даже с учётом всевозможных вычетов сумма получается внушительная — в несколько сот тысяч. Не каждому владельцу захочется её терять.

Да, такие варианты есть, причём вполне законные. Один из них возможен в том случае, когда затраты на приобретение квартиры превышают доход с её продажи или равны. Например, физическое лицо купило недвижимость за 4 млн рублей, а продало за 3 900 000 р. В этом случае собственник даже остаётся в убытке, дохода нет, а значит, и налогом облагать нечего.

Некоторые граждане специально указывают в соглашении купли-продажи стоимость жилплощади меньше той, за которую они покупали. Разницу между указанной в договоре суммой и фактической ценой объекта покупатель доплачивает в обход сделки. Такой вариант возможен, но является очень рискованным, потому что продавец может попросту не получить остаток денежных средств и доказать это, не признавшись в мошеннических действиях, будет проблематично.

Второй вариант избежать внесения НДФЛ — это продать недвижимость за цену меньше или равную миллиону рублей. Налогом облагается только то имущество, которое стоит свыше 1 млн р. Небольшие объекты — студии, комнаты в коммуналках, жилье в отдалённых регионах — могут стоить до 1 млн р. В этом случае можно смело указывать эту стоимость в соглашении о продаже и не платить пошлину.

Налог начисляется на кадастровую стоимость квартирыНекоторое время назад были распространены случаи, когда продавец вписывал в договор стоимость квартиры в миллион рублей и договаривался с покупателем, что тот отдаст разницу в обход соглашения. Таких мошеннических сделок было много, поэтому в законодательстве произошли изменения и НДФЛ взимается с 70% от кадастровой стоимости объекта. Она, как правило, ниже рыночной, но ненамного.

Третий вариант предотвратить внесение пошлины возможен в случае общего долевого владения. Допустим, что жильё разделено на доли между 4 людьми. Если они продают квартиру как единый объект, то её стоимость будет превышать 1 млн рублей и придётся платить налог. Поэтому можно распродать жилплощадь по долям отдельными договорами. В этом случае:

  • если каждая доля будет стоить свыше 1 млн р., то каждый совладелец сможет воспользоваться налоговым вычетом;
  • если цена каждой доли меньше 1 млн р., то никто не должен платить налог.

Налоговое законодательство предоставляет несколько законных способов, как снизить НДФЛ или вообще избежать его уплаты. Если же ни один из вариантов не подходит, то не стоит использовать мошеннические приёмы, потому что за это предусмотрены крупные штрафы — до 40% от суммы пошлины.

21 комментарий

  1. Марианна

    Квартира была куплена в 2016 г. на сумму 2000000 руб. и в этом же году перешла в право собственности, на сумму 2100000 руб. планируется в этом году её продать. Подскажите, пожалуйста, налогооблагаемую базу?

  2. Мы покупали квартиру на этапе строительства в 2016 году, сейчас планируем ее продать. Правильно ли я понимаю, что налог уплачивается с суммы, равной разнице между той, которую мы платили и той, за которую мы продадим?

  3. Матвей

    Продал долю квартиры, в собственности 1 год была, за 3 млн. рублей. Купил по ипотеке квартиру за 4 млн. Вычет 1 млн. имею право получить?

  4. Виктория

    Купила квартиру в 2017г за 1 460 000 руб. Сейчас хочу ее продать за 1 650 000 руб , 3 года в собственности не прошло. Налог в размере какой суммы мне придется заплатить? А если продам по этой же стоимости, налог тоже будет?

  5. Квартира куплена в 2017 году, сейчас хочу произвести обмен с доплатой. Буду ли я платить налог?

  6. Можно ли сократить сумму налога с продажи квартиры?

  7. Продали квартиру за 250000т.р Какой налог будет взиматься?

  8. Квартира была получена в дар от близкого родственника в 2019г, теперь ее надо продать за 5 млн. кадастровая стоимость 3,5 млн. Как платится налог?

  9. Учитываются ли уплаченные проценты по ипотеке при расчете расходов на приобретение для ндфл при последующей продаже квартиры, купленной в ипотеку?

  10. Подскажите, нужно ли мне платить налог, если купленную квартиру (немного выше кадастровой стоимости) в июле 2018 года я продал в декабре 2018 года за ту же стоимость, т.е. дохода как такового я не получил с продажи квартиры. Пояснение: квартира была куплена и продана в г. Барнаул, сам постоянно проживаю в Москве.

  11. Марина

    Покупала квартиру по ДДУ в 2015 году за 3,6 млн, собственность оформлена в 2017 году. Естественно был сделан ремонт. Сейчас планирую продавать за 6,7 млн. Получается должна буду заплатить налог с 3,1 млн?

  12. Собираюсь приобрести квартиру в ипотеку! Стоимость жилья менее 1 миллиона рублей, в собственности квартира менее 3х лет! Будет ли облогаться налогом сделка о купле-продаже?

  13. Оксана

    Продаём недвижимость, которая находится в собственности менее 3 лет. Интересует: есть ли категория лиц которые освобождены от уплата 13 процентов налога?

  14. Собственность на квартиру была получена в мае 2015, продали в ноябре 2018г. нужно ли платить налог?

  15. Андрей

    У меня ипотека, чтобы ее закрыть, я продаю другую квартиру, находящую в собственности менее 5 лет. Все деньги с продажи идут в счёт погашения ипотеки. Должен ли я заплатить налог с продажи?

  16. Я продал квартиру в 2018 г., полученную в наследство от отца. Собственником данной квартиры я являлся с 2014 года. Должен ли я платить налог с продажи?

  17. Кристина

    Если я в 2010 году с покупки квартиры получал налоговый вычет с 1000000, могу ли в 2019 году оформить налоговый вычет с продажи квартиры?

  18. Сколько я буду платить налог при продаже квартиры? Стоит 2950000, В собственности 2019 г. январь, кадастровая стоимость два миллиона?

  19. Уплата НДФЛ с продажи квартиры. Квартира досталась по Дог. дарения от бабушки, в собственности менее 3-х лет. Продана за 2500000 в 2018г. В 2019г. приобретен дом стоимостью 1950000 руб. Физ.лицо официально не работает. Какую сумму налога платить и можно ли возместить НДФЛ с покупки за 2019г. подав одновременно две декларации за 2018 и 2019г.г.?

  20. Анатолий

    Подскажите, нужно ли мне заплатить налог с продажи квартиры, в собственности менее 3-х лет за детей. Если мы воспользовались мат. капиталлом, после чего выделили детям доли.

  21. Карина

    Мы с дочерью на двоих приватизировали квартиру более десяти лет назад. 2 года назад, будучи совершеннолетней, она подарила мне свою долю. Я хочу выставить эту квартиру на продажу и купить другую. Буду ли я платить налог, если да, то со стоимости всей квартиры (1550000 тыс.) или с подаренной мне половины? И могу ли я использовать необлагаемый налогом миллион?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Решите Вашу проблему!

×
Adblock detector