Главная » Налог » Декларация » Образец налоговой декларации при продаже квартиры, которая в собственности менее 3 лет

Образец налоговой декларации при продаже квартиры, которая в собственности менее 3 лет

Согласно законам Российской Федерации, доход физических лиц облагается налогом. Деньги, полученные от продажи недвижимости, также являются доходом и подлежат налогообложению. Декларация на продажу квартиры, которая находится в собственности менее 3 лет, является необходимым документом, уведомляющим налоговые органы о совершённой сделке.

Особенности налогообложения

Налог с продажи недвижимости бывшей в собственности менее трех летИз любого дохода, получаемого гражданами, высчитывается подоходный налог в размере 13 %. Продажа недвижимого имущества — не исключение, однако в этом случае есть ряд нюансов, при которых НДФЛ может быть снижен или отменён вообще.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Звоните:

+7(499)755-81-96

Это быстро и бесплатно!
Мнение эксперта
Наталья Титова
Юрист по имущественным вопросам. Стаж работы адвокатом - 11 лет. Большое количество выигранных дел
Смотреть комментарии юриста
Посмотрите комментарии. Возможно, юрист-эксперт уже ответил на ваш вопрос

Подоходный налог надо обязательно вносить, если срок владения недвижимостью меньше 3 или 5 лет. Почему такая разница в сроках? Это зависит от того, при каких условиях недвижимый объект был получен.

Срок 3 года действует в случаях, если:

  • квартира получена в дар от близкого родственника;
  • жилье унаследовано от близкого родственника;
  • жилплощадь получена в результате приватизации;
  • недвижимость перешла во владение по соглашению пожизненной ренты.

К близким родственникам относятся супруги, родители, дети, братья и сёстры, внуки, бабушки и дедушки. Если недвижимый объект получен от дяди, например, то на его реализацию распространяются другие условия.

Срок 5 лет действует, когда:

Решите свою проблему не выходя из дома!

Акция: 350 рублей БЕСПЛАТНО
до 31 декабря 2018

Звоните:

+7(499)755-81-96 (Москва)

+7(812)317-11-38 (Санкт-Петербург)

Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

  • объект приобретён по сделке купли-продажи;
  • имущество получено в дар или по наследству от дальнего родственника или постороннего человека.
До 2016 года период владения квартирой для продажи без налога составлял 3 года для всех вышеуказанных категорий. В связи с изменениями условия налогообложения стали другими, но, если недвижимость была получена до 2016 года, то условия её реализации сохраняются прежними.

Как снизить НДФЛ

13 % от стоимости квартиры — большая сумма, которая может достигать нескольких сот тысяч рублей. Естественно, многие граждане задаются вопросом, как уменьшить НДФЛ. Для этого существует несколько способов:

  1. Расчетный вычет на ремонт квартирыНалоговый вычет. При продаже недвижимого объекта допускается вычесть из стоимости 1 млн рублей и рассчитывать 13 % от остатка. В некоторых случаях это позволяет существенно снизить размер НДФЛ.
  2. Расходный вычет. Если на покупку жилья, его отделку и ремонт ушли значительные средства, то их можно вписать в графу расходы и не учитывать в качестве налогооблагаемой базы. Сюда же относятся траты на покупку другой недвижимости в текущий отчётный период.
Воспользоваться одновременно двумя льготами невозможно, необходимо выбрать одну. Целесообразно остановиться именно на той льготе, которая будет более выгодна, значит, следует заранее просчитать сумму НДФЛ.

Есть ли способы не платит налог вообще? Да, они вытекают из указанных выше налоговых льгот:

  1. Минимальная сумма, которая подлежит налогообложению, составляет 1 млн рублей. Следовательно, если объект стоит дешевле, то и платить ничего не нужно.
  2. Если расходы превышают доходы, то прибыли нет, НДФЛ оплачивать не с чего. Такое возможно, если, к примеру, вы купили квартиру за 3,5 млн рублей, а продали за 3,3 млн рублей.

Способы снижения налога с продажи квартирыДо недавнего времени некоторые граждане прибегали к попытке обмана налоговой системы и указывали в соглашении купли-продажи стоимость до 1 млн руб. Однако сейчас так поступить не удастся, потому что 13 % рассчитываются от кадастровой стоимости объекта, а не его фактической цены. За основу берутся 70 % от стоимости недвижимости по кадастру.

Какие документы подавать в налоговую

После продажи квартиры необходимо уведомить налоговый орган о полученных доходах, направив туда декларацию 3-НДФЛ. Это документ на несколько страниц, к заполнению которого необходимо подойти за всей ответственностью. Бланки декларации лучше всего скачать заранее и ознакомиться с примерами заполнения.

Декларация на продажу квартиры, находящейся в личной собственности менее 3 лет, содержит следующие поля:

  • 1 страница — данные налогоплательщика, Ф. И. О., дата заполнения, личная подпись, контактный телефон;
  • 2 страница — дата и место рождения, адрес регистрации, паспортные данные;
  • 1 раздел — сюда вносится информация о налогооблагаемой сумме, возможные вычеты, полная сумма дохода и размер НДФЛ;
  • Лист А — сведения о проданном объекте, его стоимость;
  • Лист Е — расчёт имущественного налогового вычета.

Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ3-НДФЛ заполняется только в том случае, если срок владения квартирой не превышает 3 или 5 лет. В случае, когда НДФЛ не вносится, например стоимость недвижимости меньше 1 млн рублей или траты превышают прибыль, декларация всё равно заполняется. В соответствующих пунктах необходимо будет правильно расписать и рассчитать прибыль и траты и документально обосновать, почему после этой сделки налог платить не нужно. Доказательством могут послужить чеки, квитанции, соглашения, акты приёма-передачи, которые необходимо приложить к остальному пакету документации.

Кроме декларации в ИФНС подают следующую документацию (копии оригиналов):

  • удостоверение личности гражданина в виде паспорта; 
  • документы на недвижимость — свидетельство о собственности; 
  • официальную бумагу, объясняющую, как квартира была получена; 
  • паспорт по кадастру; 
  • заявку на предоставление имущественного вычета
  • чеки, квитанции, подтверждающие траты. 
Если была осуществлена продажа жилья в долевой собственности, то каждый из совладельцев подаёт отдельный пакет документов. НДФЛ рассчитывается в процентном соотношении, исходя из стоимости конкретной доли. В случае совместной собственности подают одну декларацию.

Подавать декларацию можно:

  • в электронной форме на официальном сайте ИФНС;
  • лично в районном отделении налоговой инспекции;
  • по почте заказным письмом.

Декларацию необходимо заполнить и отдать в ИФНС не позднее 30 апреля отчётного периода, следующего за тем, когда была совершена продажа. В случае неуплаты на гражданина налагаются штрафные санкции за просрочку или уклонение от уплаты налогов.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Звоните:

Москва +7(499)755-81-96 (бесплатно)

Санкт-Петербург +7(812)317-11-38 (бесплатно)

Это быстро и бесплатно

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Решите Вашу проблему!

×