Главная » Налог » Действия » Какой налог с продажи дома в собственности менее 3 лет?

Какой налог с продажи дома в собственности менее 3 лет?

Согласно Налоговому кодексу РФ любой доход облагается налогом, если иное не регламентируется дополнительными условиями. Денежные средства, полученные от продажи дома, тоже считаются доходом и подлежат налогообложению, если недвижимость менее 3 лет находится в собственности.

Как рассчитывается налог с продажи

Если вы продаёте дом, который является вашей собственностью меньше 3 лет, то вам необходимо оплатить подоходный налог. В 2017 году этот срок касается следующих случаев:

  • собственность оформлена до 2016 года;
  • недвижимость досталась по завещанию или в результате дарения;
  • владение закреплено соглашением о пожизненной ренте;
  • собственность оформлена после приватизации.

Расчет налога на доходы физлиц при продаже домаВ остальных случаях НДФЛ платится, если термин владения недвижимым объектом менее 5 лет. Чтобы не платить налог совсем, недвижимость должна быть в собственности не менее трех лет или, в некоторых случаях пяти лет.

Закон гласит, что максимальная сумма, с которой не происходит отчисление в налоговую, — это 1 000 000 рублей. То есть если дом стоит дороже, то денежные средства заплатить придётся.

Разберёмся, как рассчитывается налог при продаже дома, находящегося менее 3 лет в собственности. Сумма в 1 млн рублей налогообложению не подлежит. Таким образом, если недвижимость стоит дороже, то 1 млн вычитается из этой стоимости. Допустим, дом оценивается в 4 млн рублей: 4 000 000 — 1 000 000 = 3 000 000 р. Именно эта сумма облагается налогом.

Изменения в налоговом законодательствеВ последние годы в Налоговом кодексе произошли существенные изменения, чтобы предотвратить уклонение от уплаты НДФЛ, когда в официальных соглашениях купли-продажи устанавливают крайне низкую стоимость, например меньше 1 млн р. Согласно им, 13% рассчитываются не из той суммы, за которую на самом деле был продан дом, а от 70% его кадастровой стоимости, если кадастровая стоимость превышает цену продажи.

Можно ли снизить сумму подоходного налога? Да, если доказать в налоговой службе, что перед продажей были потрачены крупные суммы, связанные с этой недвижимостью. Это могут быть:

  1. Траты на покупку. Допустим, вы купили недвижимое имущество, а через полгода решили его продать. Сумма расходов вычитается из суммы доходов. Подтверждается договором купли-продажи.
  2. Траты на ремонт. Предоставляются чеки, квитанции, соглашения со стройфирмами.
  3. Если недвижимость куплена в ипотеку — проценты по кредиту. Подтверждается кредитным договором.

Если недвижимое имущество находится в долевой собственности, то каждый из владельцев имеет право получить льготу в 1 000 000 р. от денег с продажи, пропорциональных его доле.

НДФЛ платят и резиденты РФ, и нерезиденты, но условия для них отличаются. Резидент вносит в налоговый орган денежные средства с продажи недвижимости и на территории РФ, и на территории иностранного государства. Нерезидент оплачивает подоходный только с продажи собственности, находящейся на территории РФ, и процент для него в разы больше — 30%.

Налог на недостроенный дом

Начисление налогов при продаже недостроенного домаИначе рассчитывается налогообложение, если дом не достроен. Если в случае жилой недвижимости сумма вычета составляет 1 млн рублей, то для недостроя эта сумма составляет всего лишь 250 тыс. р.

К примеру, собственник начал строить коттедж, но в начале строительства решил его продать и назначил сумму в 800 000 р. Вычитаем отсюда 250 тыс. р. и получаем 550 000 р. Из этой цифры будут высчитываться 13%.

Можно ли каким-то образом изменить вычет в большую сторону? Да, признать недострой жилым. Это может быть сделано, если соблюдены следующие условия:

  • проведены коммуникации (водоснабжение, газоснабжение, электричество);
  • помещение отделено для жилья.

В этом случае недострой ставится на кадастровый учет и признаётся жилым. Вычет поднимается до стандартного 1 млн рублей.

Налог на дом с участком земли

Налогообложение при продаже дома с участком землиРедко когда продают дом отдельно от земельного участка, на котором он построен. В этом случае, надел земли тоже подлежит налогообложению.

Стоимость дома суммируется с ценой на землю и из этой суммы вычисляются 13% за вычетом 1 млн рублей. Денежные средства, с которых идёт вычисление, называются налоговой базой. В данном случае это общая стоимость недвижимости с земельным участком.

Что делать, если участок земли был куплен намного раньше, чем на нём построили дом, например, 10 лет назад? В этом случае его можно продавать без оплаты подоходного налога, а налогообложению будет подвергаться только недвижимость.

Процедура оплаты НДФЛ

Чтобы не нарушить законодательство, процедуру оплаты нужно провести своевременно и, главное, правильно. Этапы взаиморасчёта:

  1. Регистрация продажи дома путём заключения договора купли-продажи с покупателем.
  2. Заполнение налоговой декларации с указанием совершённой сделки.
  3. Получение в ФНС квитанции с реквизитами на оплату.
  4. Непосредственно сама оплата.
  5. Подтверждение факта внесения денежных средств в ФНС.

Какую сумму нужно вносить, можно просчитать самостоятельно, но, чтобы не ошибиться, можно обратиться к юристам, которые помогут учесть все нюансы сделки и подсказать размер налога.

Декларацию можно заполнить разными способами. Один из них — заполнение вручную в районном отделении ФНС. Второй вариант — в электронном виде на официальном сайте ФНС.

Точные сроки прописаны в НК РФ. Декларацию нужно подавать до конца апреля года, следующего за тем, в котором была совершена сделка. Внести НДФЛ от продажи дома требуется до 15 июня того года. Например, собственник продал недвижимость 26 мая 2017 года, декларацию он должен подать до 30 апреля 2019 года, а 13% нужно платить до 15 июня 2019 года.

Уклонение от внесения подоходного налога — это строгое нарушение. При заполнении декларации необходимо неукоснительно соблюдать сроки и правильно указывать полученные суммы.

65 комментариев

  1. Людмила Ивановна

    Продана квартира в 2016 году , которая досталась путем вступление в наследство за 1500000 рублей. Надо ли платить налог и подавать декларацию?

    • Виктория (эксперт сайта)

      Если квартира, полученная по наследству, перешла в Вашу собственность до 01.01.2016 г. и находилась в Вашей в собственности 3 года, то Вы освобождаетесь от уплаты налога и декларирования. Если менее, то необходима уплата налога — 13% и подача декларации. Налог рассчитывается следующим образом: 1 500 000 – 1 000 000 (имущественный вычет) * 13% = 65 000 руб.
      Существует еще один вариант: если Вы продаете квартиру и покупаете другую, в одном году (налоговом периоде), то можно применять сразу два налоговых вычета.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 755-81-96Москва +7 (812) 317-11-38Санкт-Петербург
  2. Мама-пенсионер получила в наследство от своей матери после ее смерти дом. Мама продала его за 650 тысяч. Должна ли она платить налог 13%?

  3. Виктор

    Скажите пожалуйста, если дом продан еще не был, в собственности три года, и сразу куплен другой, нужно платить налог?

  4. Продается жилой дом с дачным участком в собственности менее 3 лет. Какой налог с суммы продажи придется оплатить с учкетом вычетов, если они есть.

  5. Продаём дом менее 3 лет в собственности. Дом в долевой собственности по 1/2 доли. Продаём отдельно каждый свою долю. Стоимость 1млн 100тыс. Какой налог с продажи нужно заплатить ?

  6. Андрей

    Мы купили дом с земельным участком в 2018 году за 500 000 руб., теперь хотим его продать за 1000000 руб., кадастровая стоимость дома 330000 руб, а участка 230000. Надо ли будет платить налог?

  7. Екатерина

    Я хочу продать дом и земельный участок, которые получила после смерти супруга. Недвижимость им при жизни не была оформлена в собственность. Но у него было оформлено свидетельство о праве на наследство этой недвижимости. После смерти супруга я решением суда вступила в наследство дома и участка. В мае 2017 года получила выписку из ЕГРН о том, что являюсь собственником дома и участка. Хочу продать по рыночной стоимости — 80,0 т.р. Какой будет налог с продажи?

  8. Тамара

    С мужем разделили земельный участок в 2017 году, в 2018 построили на одном участке дом и выставили на продажу. После продажи дома нужно ли будет заплатить налог 13%? Мы оба пенсионеры.

  9. Катерина

    Подскажите, если домовладение в собственности менее года и делается дарственная между близкими родственниками, какой-то налог платиться?

  10. Продаю дом с земельным участком за 2500000, в собственности менее 3-х лет, какова сумма налога?

    • Антон (юрист-эксперт)

      Здравствуйте Ирина!
      Сумма необходимого к уплате налога составит — 325.000 рублей (триста двадцать пять тысяч российских рублей).

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 755-81-96Москва +7 (812) 317-11-38Санкт-Петербург
  11. Валентина

    Продаю дом с земельным участком, в собственности менее 3 лет за сколько могу продать?

    • Антон (юрист-эксперт)

      Здравствуйте Валентина!
      При определении стоимости продажи рекомендуем вам отталкиваться от рыночной стоимости. В случае если по близости нету подобных объектов, либо установление рыночной стоимости невозможно, необходимо провести кадастровую оценку вашего участка, и на основании неё определять собственную цену за которую вы и выставите своё имущество на продажу!

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 755-81-96Москва +7 (812) 317-11-38Санкт-Петербург
  12. Здравствуйте, хотим произвести уточнение границ земельного участка, на котором стоит оформленный дом, аварийного состояния, подлежащий сносу. Земельный участок с домом в собственности менее трёх лет, вопрос:как оформить дом, куплей-продажей? Нужно ли платить налог за него по кадастровой стоимости?

  13. Виктор

    Пол года назад купили участок земли в Сочи, построили дом, зарегистрировали его как жилой, но в реале он не достроен. Сейчас хотим продать. Мы многодетная семья, этот дом единственная недвижимость. Хотим продать, чтоб построить себе другой для жилья. Вот только если с него заплатить 13% то на новое строительство не хватит. Как быть? Можно ли как-то избежать выплату налога?

  14. Вчера зарегистрировал дом, и продаю с земельным участком. Как правильно составить договор, чтобы не платить налоги?

  15. Свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом получено мной 25.01.2016. В 2019 планируем его продать. Надо ли платить налог с продажи?

  16. Валентина

    Прошла реконструкция дома, во владении 10 лет.. Через суд узаконили пересторйку с 65 кв м до 210 кв.м. По предварительному договору получены деньги за дом с землей, приобретена квартира в ипотеку с учетом этих денег. Основной договор купли-продажи дома подписываем только спустя три месяца после оплаты квартиры. Налоговая считает даты переходов права собственности для исчисления налога, либо даты взаиморасчетов, когда деньги фактически поступили на р/счет?

  17. Екатерина

    Здравствуйте!Можно ли снизить налог с продажи дома и бани,в собственности менее 3х лет,продаём за 2 300 000,купив сразу землю дороже 2,3

  18. Василий

    Купил участок в 2016 году, на участке построил дом. Жилой дом оформил в 2018году, сейчас продаю участок и дом по кадастровой стоимости 300000 рублей. Какой налог платить?

  19. КУПИЛА ДОМ В 2016 Г ЗА 290000 РУБ. ПРОДАЮ В 2018 ГОДУ ЗА 350000. КАДАСТРОВАЯ СТОИМОСТЬ 600000. СКОЛЬКО Я ЗАПЛАЧУ НАЛОГ ОТ ПРОДАЖИ?

  20. Валера

    Дом был приобретен в 1999г в 1/2 долях между супругами. Но в связи с оформлением участка в собственность свидетельства были оформлены новые. В 2018г. продали каждый свою долю, но одним договором двум покупателям. Какова будет сумма налога с продажи?

  21. Дом продали в мае 2018, три наследника, за миллион руб. Сколько будет декларация?

  22. Домик по договору дарения с 05 2017г. При продаже за 900 тыс руб какой налог в пользу государству?

  23. Александра

    В 2017 году получил в дар ветхий дом с земельным участком, в 2018 году продал за 350 т.р. Какой налог нужно будет заплатить?

  24. Я приобрела дом с земельным участком в январе 2018 года за *** рублей, из них *** рублей ипотека. В январе 2019 года я продала этот дом с зем.участком (так сложились обстоятельства) за *** рублей. Проценты по ипотеке были оплачены в размере 186 000,00 рублей. Подскажите, как мне быть при подаче декларации, чтобы показать то, что ни какой прибыли я от этого не получила?

  25. В 2018 году купила квартиру в новостройке абсолютно голую за 3200000млн. В 2019 году хочу ее продать и купить дом за 5750 000, как следует оформить декларацию, и придется ли мне платить налог?

  26. Наталья

    Скажите пожалуйста, если я продала дом несколько лет назад, за 1500000 рублей, заплатила налог с суммы 500000 рублей. Сейчас снова хочу продать дом за 2000000 рублей. Мне налог нужно будет заплатить с суммы 1000000 рублей и 2 млн?

  27. Виктор

    Если дом построен в 2016 году и сейчас мы его хотим продать, на него действует закон о собственности 5 лет?

  28. Дом куплен в 2016г.(кредит оплачен маткапиталом) в сумме 453000руб, земля у дома 47000руб. Если продавать дом с землей за 500000 руб.какой налог надо оплатить?

  29. Наташа

    Мы купили дом в 2016 году сейчас хотим продать, нам платить налоги или нет? С какой сумы берётся налог?

  30. Александра

    Мы с мужем построили дом, в собственности менее 3 лет, стоимость продажи 2 млн. рублей. Как рассчитать налог?

  31. Налог при продаже дома по дарственной, находящегося менее 3 лет в собственности? Стоимость 400 000руб

  32. Нужно ли подавать декларацию в налоговую до 30.04.19 чтобы не прислали штраф? Мы продали дом за 950 тыс и он был в собственности менее 3х лет

  33. Продается дом с земельным участком, в собственности менее 3х лет за 2250000, кто продает — на пенсии. Надо ли потом подавать декларацию на налог и есть ли какие льготы?

  34. Сергей

    Я продаю дом в собственности менее 3 лет и хочу сразу купить квартиру. С какой суммы я буду платить налог?

  35. Анастасия

    Здравствуйте, квартира куплена за 550000 в 2016 году, в собственности менее 3 лет. При этом воспользовалась имущественных вычетом. Нужно ли будет платить налог с продажи?

  36. Виктория

    В 2014г я покупала квартиру в строящемся дома по Дду, в2016г дом сдали, стоимость моей студии оценили 800тыс руб. В 2018г я ее продала за 650 тысяч руб. Должна ли я платить налог за продажу?

  37. Виктор

    Крымский вопрос. Разъясните следующую ситуацию по Дому. В 2013 году умерла мать. В наследство вступили трое в равных долях Я, отец и брат. В связи с переходом в Россию, документы были оформлены в 2015 году. В 2017 году умирает отец. Долю отца оформили на брата. Дом продан 2017 году. Какие налоги должны оплатить я и брат?

  38. Если мы купили участок земли за 99 000 рублей в апреле 2017 года, сейчас на нем построили дом, хотим продать за 2300 000 руб. земли с/х дом еще не оформлен, какой нам налог надо будет платить с продажи?

  39. Есть не достроенный дом, хочу его продать, как уйти от налога?

  40. У меня частный дом в собственности менее 3х лет. Нужна ли еще и приватизация, чтобы продать без 13% налога?

  41. Оксана

    Продали дом с участком за 450000р. дом в собственность человеку перешла менее 3 лет назад, после смерти собственника. Нужно ли платить налог с продажи?

  42. Михаил

    Кадастровая стоимость дома — это оценка дома оценщиком, который делает оценку дома для ипотеки?

  43. Валерий

    Какие листы декларации заполнять в налоговую при продаже дома в 2018 г, сумм продажи 625000 руб, владение менее 3-х лет?

  44. Какой налог с продажи дома за 2000000, владею менее трех лет?

  45. Мне был подарен матерью дом с земельным участком в 2011 году. Дом сгорел. На том же участке я построил новый дом, который оформил в 2015 году. Должен ли я платить налог при продаже дома?

  46. Разошлась с мужем, хочу продать свою половину. Дом в пределах маткапитала. КАК новому собственнику выписать прописанную в нем дочь 22года?

  47. Геннадий

    Я пенсионер, имею в собственности домовладение, хочу купить план, буду ли я платить земельный налог за оба участка?

  48. Я продала дом в собственности менее 3 лет, льгота распространяется на объект или на обоих супругов? Дом мы строили сами

  49. Андрей

    Дом был только один месяц на мне, и я его продал за 450000, какой налог надо оплатить с купли-продажи дома?

  50. Продаю жилой дом в деревне менее 3 х лет в собственности, за 550 тысяч рублей, нужно ли мне платить подоходный налог?

  51. Продаю дом с участком в сельской местности за 450 тыс руб., купленный в 2016 году за 300 тыс руб. Кадастровая стоимость 300 тыс.руб. Потратила деньги на подключение газа и водопровода ококло 60000 руб. Сколько мне придется платить налог?

  52. Кристина

    Если дом был в доле, налог с продажи дома может заплатить один из собственников?

  53. Получила дом по дарственной в этом году 2019, хочу продать, какой налог придется заплатить?

  54. Продали земельный участок стоимость его 1300000 и дом на этом участке стоимость 1000000. В собственности менее 5 лет. Как рассчитать НДФЛ, если это два отдельных объекта по документам?

  55. Хочу продать загородный дом с земельным участком по ипотеке, в собственности менее 5 лет. Оценка по ипотеке завышена. Стоимость дома и участка 2млн.400тыс. рублей. Как избежать уплаты налога 13%?

  56. Карина

    ДОМ С ЗЕМЕЛЬНЫМ УЧАСТКОМ. В собственности менее 3 лет, налог платит и продавец и покупатель?

  57. Это исключительно ваше мнение

  58. Валентина

    Подскажите, мама вступила в наследство 10 лет назад, оформила дом (получила зеленку) только в 2017 году. Сейчас надумала продавать дом, как рассчитать налог?

  59. Если дом в собственности 1 год, снимут ли налог при продаже?

  60. Построили дом в собственности, с 2017 года по состоянию здоровья жить в нем не сможем, посоветовали врачи перейти в квартиру. Через сколько лет можно продать жилье чтобы оно не облагалось налогом? Мы пенсионеры

  61. Наталья

    У меня такая история я продала квартиру которая была в собственности менее 3 лет за 1 750 000 т. р. и сразу же купила дом за 1 800 000 т. р. когда продавала квартиру узнавала как не попасть под налог, много кто говорил что в один год нужно и продать и купить недвижимость, но сейчас мне приходит письмо о том что я должна оплатить налог с продажи квартиры, а только потом (когда устроюсь на официальную работу) мне отдадут налог с покупки дома

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Решите Вашу проблему!

×
Adblock detector