Главная » Налог » Действия » Какой налог с продажи дома в собственности менее 3 лет?

Какой налог с продажи дома в собственности менее 3 лет?

Согласно Налоговому кодексу РФ любой доход облагается налогом, если иное не регламентируется дополнительными условиями. Денежные средства, полученные от продажи дома, тоже считаются доходом и подлежат налогообложению, если недвижимость менее 3 лет находится в собственности.

Как рассчитывается налог с продажи

Если вы продаёте дом, который является вашей собственностью меньше 3 лет, то вам необходимо оплатить подоходный налог. В 2017 году этот срок касается следующих случаев:

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Звоните:

+7(499)755-81-96

Это быстро и бесплатно!
Мнение эксперта
Наталья Титова
Юрист по имущественным вопросам. Стаж работы адвокатом - 11 лет. Большое количество выигранных дел
Смотреть комментарии юриста
Посмотрите комментарии. Возможно, юрист-эксперт уже ответил на ваш вопрос
  • собственность оформлена до 2016 года;
  • недвижимость досталась по завещанию или в результате дарения;
  • владение закреплено соглашением о пожизненной ренте;
  • собственность оформлена после приватизации.

Расчет налога на доходы физлиц при продаже домаВ остальных случаях НДФЛ платится, если термин владения недвижимым объектом менее 5 лет. Чтобы не платить налог совсем, недвижимость должна быть в собственности не менее трех лет или, в некоторых случаях пяти лет.

Закон гласит, что максимальная сумма, с которой не происходит отчисление в налоговую, — это 1 000 000 рублей. То есть если дом стоит дороже, то денежные средства заплатить придётся.

Разберёмся, как рассчитывается налог при продаже дома, находящегося менее 3 лет в собственности. Сумма в 1 млн рублей налогообложению не подлежит. Таким образом, если недвижимость стоит дороже, то 1 млн вычитается из этой стоимости. Допустим, дом оценивается в 4 млн рублей: 4 000 000 — 1 000 000 = 3 000 000 р. Именно эта сумма облагается налогом.

Изменения в налоговом законодательствеВ последние годы в Налоговом кодексе произошли существенные изменения, чтобы предотвратить уклонение от уплаты НДФЛ, когда в официальных соглашениях купли-продажи устанавливают крайне низкую стоимость, например меньше 1 млн р. Согласно им, 13% рассчитываются не из той суммы, за которую на самом деле был продан дом, а от 70% его кадастровой стоимости, если кадастровая стоимость превышает цену продажи.

Можно ли снизить сумму подоходного налога? Да, если доказать в налоговой службе, что перед продажей были потрачены крупные суммы, связанные с этой недвижимостью. Это могут быть:

  1. Траты на покупку. Допустим, вы купили недвижимое имущество, а через полгода решили его продать. Сумма расходов вычитается из суммы доходов. Подтверждается договором купли-продажи.
  2. Траты на ремонт. Предоставляются чеки, квитанции, соглашения со стройфирмами.
  3. Если недвижимость куплена в ипотеку — проценты по кредиту. Подтверждается кредитным договором.

Если недвижимое имущество находится в долевой собственности, то каждый из владельцев имеет право получить льготу в 1 000 000 р. от денег с продажи, пропорциональных его доле.

Решите свою проблему не выходя из дома!

Акция: 350 рублей БЕСПЛАТНО
до 31 декабря 2018

Звоните:

+7(499)755-81-96 (Москва)

+7(812)317-11-38 (Санкт-Петербург)

Задайте свой вопрос, и в течение 6 часов юрист-эксперт по имуществу его изучит и предоставит Вам решение.

НДФЛ платят и резиденты РФ, и нерезиденты, но условия для них отличаются. Резидент вносит в налоговый орган денежные средства с продажи недвижимости и на территории РФ, и на территории иностранного государства. Нерезидент оплачивает подоходный только с продажи собственности, находящейся на территории РФ, и процент для него в разы больше — 30%.

Налог на недостроенный дом

Начисление налогов при продаже недостроенного домаИначе рассчитывается налогообложение, если дом не достроен. Если в случае жилой недвижимости сумма вычета составляет 1 млн рублей, то для недостроя эта сумма составляет всего лишь 250 тыс. р.

К примеру, собственник начал строить коттедж, но в начале строительства решил его продать и назначил сумму в 800 000 р. Вычитаем отсюда 250 тыс. р. и получаем 550 000 р. Из этой цифры будут высчитываться 13%.

Можно ли каким-то образом изменить вычет в большую сторону? Да, признать недострой жилым. Это может быть сделано, если соблюдены следующие условия:

  • проведены коммуникации (водоснабжение, газоснабжение, электричество);
  • помещение отделено для жилья.

В этом случае недострой ставится на кадастровый учет и признаётся жилым. Вычет поднимается до стандартного 1 млн рублей.

Налог на дом с участком земли

Налогообложение при продаже дома с участком землиРедко когда продают дом отдельно от земельного участка, на котором он построен. В этом случае, надел земли тоже подлежит налогообложению.

Стоимость дома суммируется с ценой на землю и из этой суммы вычисляются 13% за вычетом 1 млн рублей. Денежные средства, с которых идёт вычисление, называются налоговой базой. В данном случае это общая стоимость недвижимости с земельным участком.

Что делать, если участок земли был куплен намного раньше, чем на нём построили дом, например, 10 лет назад? В этом случае его можно продавать без оплаты подоходного налога, а налогообложению будет подвергаться только недвижимость.

Процедура оплаты НДФЛ

Чтобы не нарушить законодательство, процедуру оплаты нужно провести своевременно и, главное, правильно. Этапы взаиморасчёта:

  1. Регистрация продажи дома путём заключения договора купли-продажи с покупателем.
  2. Заполнение налоговой декларации с указанием совершённой сделки.
  3. Получение в ФНС квитанции с реквизитами на оплату.
  4. Непосредственно сама оплата.
  5. Подтверждение факта внесения денежных средств в ФНС.

Какую сумму нужно вносить, можно просчитать самостоятельно, но, чтобы не ошибиться, можно обратиться к юристам, которые помогут учесть все нюансы сделки и подсказать размер налога.

Декларацию можно заполнить разными способами. Один из них — заполнение вручную в районном отделении ФНС. Второй вариант — в электронном виде на официальном сайте ФНС.

Точные сроки прописаны в НК РФ. Декларацию нужно подавать до конца апреля года, следующего за тем, в котором была совершена сделка. Внести НДФЛ от продажи дома требуется до 15 июня того года. Например, собственник продал недвижимость 26 мая 2017 года, декларацию он должен подать до 30 апреля 2018 года, а 13% нужно платить до 15 июня 2018 года.

Уклонение от внесения подоходного налога — это строгое нарушение. При заполнении декларации необходимо неукоснительно соблюдать сроки и правильно указывать полученные суммы.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Звоните:

Москва +7(499)755-81-96 (бесплатно)

Санкт-Петербург +7(812)317-11-38 (бесплатно)

Это быстро и бесплатно

12 комментариев

  1. Людмила Ивановна

    Продана квартира в 2016 году , которая досталась путем вступление в наследство за 1500000 рублей. Надо ли платить налог и подавать декларацию?

    • Виктория (эксперт сайта)

      Если квартира, полученная по наследству, перешла в Вашу собственность до 01.01.2016 г. и находилась в Вашей в собственности 3 года, то Вы освобождаетесь от уплаты налога и декларирования. Если менее, то необходима уплата налога — 13% и подача декларации. Налог рассчитывается следующим образом: 1 500 000 – 1 000 000 (имущественный вычет) * 13% = 65 000 руб.
      Существует еще один вариант: если Вы продаете квартиру и покупаете другую, в одном году (налоговом периоде), то можно применять сразу два налоговых вычета.

      Бесплатная помощь юриста
      +7 (499) 755-81-96Москва +7 (812) 317-11-38Санкт-Петербург
  2. Мама-пенсионер получила в наследство от своей матери после ее смерти дом. Мама продала его за 650 тысяч. Должна ли она платить налог 13%?

  3. Виктор

    Скажите пожалуйста, если дом продан еще не был, в собственности три года, и сразу куплен другой, нужно платить налог?

  4. Продается жилой дом с дачным участком в собственности менее 3 лет. Какой налог с суммы продажи придется оплатить с учкетом вычетов, если они есть.

  5. Продаём дом менее 3 лет в собственности. Дом в долевой собственности по 1/2 доли. Продаём отдельно каждый свою долю. Стоимость 1млн 100тыс. Какой налог с продажи нужно заплатить ?

  6. Андрей

    Мы купили дом с земельным участком в 2018 году за 500 000 руб., теперь хотим его продать за 1000000 руб., кадастровая стоимость дома 330000 руб, а участка 230000. Надо ли будет платить налог?

  7. Екатерина

    Я хочу продать дом и земельный участок, которые получила после смерти супруга. Недвижимость им при жизни не была оформлена в собственность. Но у него было оформлено свидетельство о праве на наследство этой недвижимости. После смерти супруга я решением суда вступила в наследство дома и участка. В мае 2017 года получила выписку из ЕГРН о том, что являюсь собственником дома и участка. Хочу продать по рыночной стоимости — 80,0 т.р. Какой будет налог с продажи?

  8. Тамара

    С мужем разделили земельный участок в 2017 году, в 2018 построили на одном участке дом и выставили на продажу. После продажи дома нужно ли будет заплатить налог 13%? Мы оба пенсионеры.

  9. Катерина

    Подскажите, если домовладение в собственности менее года и делается дарственная между близкими родственниками, какой-то налог платиться?

  10. Продаю дом с земельным участком за 2500000, в собственности менее 3-х лет, какова сумма налога?

  11. Валентина

    Продаю дом с земельным участком, в собственности менее 3 лет за сколько могу продать?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Решите Вашу проблему!

×